Налоговая декларация по налогу на прибыль 2012 г. Приказ ФНС от 22 марта 2012 г. N ММВ-7-3/174@


                                                             Таблица 4.32

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе
                       по годам (ОстУбытНачПерГод)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Год               |        Год         |    А    |         |    О    |Типовой элемент .|
|                  |                    |         |         |         |Год в формате ГГГГ         |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Остаток           |      ОстУбыт       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|неперенесенного   |                    |         |         |         |                           |
|убытка            |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.33

   Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет
        субъекта РФ                   по консолидированной группе
       налогоплательщиков (приложение 6 к листу 02) (РасчНалГруп)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|ИНН организации   |       ИННЮЛ        |    А    | Т(=10)  |    О    |Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|КПП               |        КПП         |    А    |  Т(=9)  |    О    |Типовой элемент <КППТип>   |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Код по ОКАТО      |       ОКАТО        |    А    | Т(=11)  |    О    |Типовой элемент <ОКАТОТип> |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Наименование      |       НаимУч       |    А    |Т(1-1000)|    О    |                           |
|участника /       |                    |         |         |         |                           |
|обособленного     |                    |         |         |         |                           |
|подразделения     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Код субъекта      |       СубРФ        |    А    |  Т(=2)  |    О    |Типовой элемент <ССРФТип>  |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации, по     |                    |         |         |         |                           |
|которому          |                    |         |         |         |                           |
|сгруппировано     |                    |         |         |         |                           |
|данное приложение |                    |         |         |         |                           |
|(Приложение N 6 к |                    |         |         |         |                           |
|листу 02)         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Количество        |      КолПрил       |    А    |  N(4)   |    О    |                           |
|приложений (N 6а к|                    |         |         |         |                           |
|листу 02),        |                    |         |         |         |                           |
|показатели которых|                    |         |         |         |                           |
|включены в данное |                    |         |         |         |                           |
|приложение (N 6 к |                    |         |         |         |                           |
|листу 02) по      |                    |         |         |         |                           |
|субъекту          |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база в  |     НалБазаГр      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|целом по          |                    |         |         |         |                           |
|консолидированной |                    |         |         |         |                           |
|группе            |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщиков|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база без|    НалБазаБезОП    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|учета закрытых в  |                    |         |         |         |                           |
|течение текущего  |                    |         |         |         |                           |
|налогового периода|                    |         |         |         |                           |
|обособленных      |                    |         |         |         |                           |
|подразделений     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доля налоговой    |     ДоляНалБаз     |    А    |N(18.15) |    Н    |                           |
|базы              |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база,   |    НалБазаДоля     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|исходя из доли    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база,   |   НалБазаДоляСтН   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|исходя из доли,   |                    |         |         |         |                           |
|для исчисления    |                    |         |         |         |                           |
|налога по         |                    |         |         |         |                           |
|пониженной ставке |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога      |       СумНал       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Начислено налога в|   НалНачислСубРФ   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|бюджет субъекта   |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога,     |    НалВыплВнеРФ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|выплаченная за    |                    |         |         |         |                           |
|пределами         |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации и       |                    |         |         |         |                           |
|засчитываемая в   |                    |         |         |         |                           |
|уплату налога     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога к    |      СумНалП       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доплате (Сумма    |                    |         |         |         |                           |
|налога к          |                    |         |         |         |                           |
|уменьшению)       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Ежемесячные       |     МесАвПлат      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|авансовые платежи |                    |         |         |         |                           |
|в квартале,       |                    |         |         |         |                           |
|следующем за      |                    |         |         |         |                           |
|отчетным периодом |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Ежемесячные       |  МесАвПлат1КвСлед  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|авансовые платежи |                    |         |         |         |                           |
|на I квартал      |                    |         |         |         |                           |
|следующего        |                    |         |         |         |                           |
|налогового периода|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расчет авансовых  |   РасчНалУчГруп    |    С    |         |   НМ    |Состав элемента представлен|
|платежей и налога |                    |         |         |         |в табл. 4.34               |
|на прибыль        |                    |         |         |         |                           |
|организаций в     |                    |         |         |         |                           |
|бюджет субъекта   |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации по      |                    |         |         |         |                           |
|участнику         |                    |         |         |         |                           |
|консолидированной |                    |         |         |         |                           |
|группы            |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщиков|                    |         |         |         |                           |
|без входящих в    |                    |         |         |         |                           |
|него обособленных |                    |         |         |         |                           |
|подразделений и   |                    |         |         |         |                           |
|(или) по его      |                    |         |         |         |                           |
|обособленным      |                    |         |         |         |                           |
|подразделениям    |                    |         |         |         |                           |
|(приложение 6а к  |                    |         |         |         |                           |
|листу 02)         |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.34

   Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет
   субъекта РФ                   по участнику консолидированной группы
налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или)
      по его обособленным подразделениям (приложение 6а к листу 02)
                             (РасчНалУчГруп)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|ИНН организации   |       ИННЮЛ        |    А    | Т(=10)  |    О    |Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|КПП               |        КПП         |    А    |  Т(=9)  |    О    |Типовой элемент <КППТип>   |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Код по ОКАТО      |       ОКАТО        |    А    | Т(=11)  |    О    |Типовой элемент <ОКАТОТип> |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Наименование      |       НаимУч       |    А    |Т(1-1000)|    О    |                           |
|участника /       |                    |         |         |         |                           |
|обособленного     |                    |         |         |         |                           |
|подразделения     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расчет составлен  |       ОбРасч       |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|(по объекту       |                    |         |         |         |1 - по участнику без       |
|расчета)          |                    |         |         |         |входящих в него            |
|                  |                    |         |         |         |обособленных подразделений |
|                  |                    |         |         |         ||                          |
|                  |                    |         |         |         |2 - по обособленному       |
|                  |                    |         |         |         |подразделению |            |
|                  |                    |         |         |         |3 - по обособленному       |
|                  |                    |         |         |         |подразделению, закрытому в |
|                  |                    |         |         |         |течение текущего налогового|
|                  |                    |         |         |         |периода |                  |
|                  |                    |         |         |         |4 - по группе из           |
|                  |                    |         |         |         |обособленных подразделений |
|                  |                    |         |         |         |участника и этого участника|
|                  |                    |         |         |         |без входящих в него        |
|                  |                    |         |         |         |обособленных подразделений,|
|                  |                    |         |         |         |находящихся на территории  |
|                  |                    |         |         |         |одного субъекта Российской |
|                  |                    |         |         |         |Федерации                  |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база в  |     НалБазаГр      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|целом по          |                    |         |         |         |                           |
|консолидированной |                    |         |         |         |                           |
|группе            |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщиков|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база без|    НалБазаБезОП    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|учета закрытых в  |                    |         |         |         |                           |
|течение текущего  |                    |         |         |         |                           |
|налогового периода|                    |         |         |         |                           |
|обособленных      |                    |         |         |         |                           |
|подразделений     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доля налоговой    |     ДоляНалБаз     |    А    |N(18.15) |    Н    |                           |
|базы              |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база,   |    НалБазаДоля     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|исходя из доли    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Ставка налога в   |    СтавНалСубРФ    |    А    | N(4.2)  |    Н    |                           |
|бюджет субъекта   |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога      |       СумНал       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.35

  Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом
            (источником выплаты доходов) (лист 03) (НалУдНА)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расчет налога на  |     НалДохДив      |    С    |         |   НМ    |Состав элемента представлен|
|прибыль           |                    |         |         |         |в табл. 4.36               |
|организаций с     |                    |         |         |         |                           |
|доходов в виде    |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов        |                    |         |         |         |                           |
|(доходов от       |                    |         |         |         |                           |
|долевого участия в|                    |         |         |         |                           |
|других            |                    |         |         |         |                           |
|организациях,     |                    |         |         |         |                           |
|созданных на      |                    |         |         |         |                           |
|территории        |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации) (раздел|                    |         |         |         |                           |
|А)                |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расчет налога на  |      НалДохЦБ      |    С    |         |   НМ    |Состав элемента представлен|
|прибыль           |                    |         |         |         |в табл. 4.41               |
|организаций с     |                    |         |         |         |                           |
|доходов в виде    |                    |         |         |         |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|государственным и |                    |         |         |         |                           |
|муниципальным     |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|(раздел Б)        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Реестр -          |    РеестрСумДив    |    С    |         |   НМ    |Состав элемента представлен|
|расшифровка сумм  |                    |         |         |         |в табл. 4.42               |
|дивидендов        |                    |         |         |         |                           |
|(процентов)       |                    |         |         |         |                           |
|(раздел В)        |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.36

Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов
   от долевого участия в других организациях, созданных на территории
              РФ                  ) (раздел А) (НалДохДив)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Вид дивидендов    |       ВидДив       |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|                  |                    |         |         |         |1 - промежуточные дивиденды|
|                  |                    |         |         |         ||                          |
|                  |                    |         |         |         |2 - по результатам         |
|                  |                    |         |         |         |финансового года           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговый         |       НалПер       |    А    |  Т(=2)  |    О    |Принимает значение:        |
|(отчетный) период |                    |         |         |         |21 - 1 квартал |           |
|                  |                    |         |         |         |31 - полугодие |           |
|                  |                    |         |         |         |33 - девять месяцев |      |
|                  |                    |         |         |         |34 - год |                 |
|                  |                    |         |         |         |35 - один месяц |          |
|                  |                    |         |         |         |36 - два месяца |          |
|                  |                    |         |         |         |37 - три месяца |          |
|                  |                    |         |         |         |38 - четыре месяца |       |
|                  |                    |         |         |         |39 - пять месяцев |        |
|                  |                    |         |         |         |40 - шесть месяцев |       |
|                  |                    |         |         |         |41 - семь месяцев |        |
|                  |                    |         |         |         |42 - восемь месяцев |      |
|                  |                    |         |         |         |43 - девять месяцев |      |
|                  |                    |         |         |         |44 - десять месяцев |      |
|                  |                    |         |         |         |45 - одиннадцать месяцев | |
|                  |                    |         |         |         |46 - год |                 |
|                  |                    |         |         |         |50 - последний налоговый   |
|                  |                    |         |         |         |период при реорганизации   |
|                  |                    |         |         |         |(ликвидации) организации   |
|                  |                    |         |         |         |* коды в диапазоне с 35 по |
|                  |                    |         |         |         |46 указываются             |
|                  |                    |         |         |         |налогоплательщиками,       |
|                  |                    |         |         |         |уплачивающими ежемесячные  |
|                  |                    |         |         |         |авансовые платежи исходя из|
|                  |                    |         |         |         |фактической полученной     |
|                  |                    |         |         |         |прибыли                    |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Отчетный год      |      ОтчетГод      |    А    |         |    О    |Типовой элемент .|
|                  |                    |         |         |         |Год в формате ГГГГ         |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов, |      ДивВсего      |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|подлежащих        |                    |         |         |         |                           |
|распределению     |                    |         |         |         |                           |
|между акционерами |                    |         |         |         |                           |
|(участниками) в   |                    |         |         |         |                           |
|текущем налоговом |                    |         |         |         |                           |
|периоде, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Исчисленная сумма |     НалИсчисл      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|налога, подлежащая|                    |         |         |         |                           |
|уплате в бюджет   |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога,     |     НалДивПред     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленная с     |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов,       |                    |         |         |         |                           |
|выплаченных в     |                    |         |         |         |                           |
|предыдущие        |                    |         |         |         |                           |
|отчетные          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговые)       |                    |         |         |         |                           |
|периоды           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога,     |     НалДивПосл     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленная с     |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов,       |                    |         |         |         |                           |
|выплаченных в     |                    |         |         |         |                           |
|последнем квартале|                    |         |         |         |                           |
|(месяце) отчетного|                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |    ДивИОФЛНеРез    |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|начисленные       |                    |         |         |         |в табл. 4.37               |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям и    |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |       ДивРА        |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|подлежащие        |                    |         |         |         |в табл. 4.38               |
|распределению     |                    |         |         |         |                           |
|российским        |                    |         |         |         |                           |
|акционерам        |                    |         |         |         |                           |
|(участникам)      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |       ДивНА        |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|полученные самим  |                    |         |         |         |в табл. 4.39               |
|налоговым агентом |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |       ДивНал       |         |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|используемые для  |                    |    С    |         |         |в табл. 4.40               |
|исчисления налогов|                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.37

 Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не
       являющимся резидентами РФ                   (ДивИОФЛНеРез)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивИнОрг      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |     ДивФЛНеРез     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивИсч0       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям и    |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации, налоги |                    |         |         |         |                           |
|с которых согласно|                    |         |         |         |                           |
|международным     |                    |         |         |         |                           |
|договорам         |                    |         |         |         |                           |
|исчислены по      |                    |         |         |         |                           |
|ставке 0 процентов|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивИсч5       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям и    |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации, налоги |                    |         |         |         |                           |
|с которых согласно|                    |         |         |         |                           |
|международным     |                    |         |         |         |                           |
|договорам         |                    |         |         |         |                           |
|исчислены по      |                    |         |         |         |                           |
|ставке до 5       |                    |         |         |         |                           |
|процентов         |                    |         |         |         |                           |
|включительно      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивИсч10      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям и    |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации, налоги |                    |         |         |         |                           |
|с которых согласно|                    |         |         |         |                           |
|международным     |                    |         |         |         |                           |
|договорам         |                    |         |         |         |                           |
|исчислены по      |                    |         |         |         |                           |
|ставке свыше 5 до |                    |         |         |         |                           |
|10 процентов      |                    |         |         |         |                           |
|включительно      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |     ДивИсчСв10     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленные       |                    |         |         |         |                           |
|иностранным       |                    |         |         |         |                           |
|организациям и    |                    |         |         |         |                           |
|физическим лицам, |                    |         |         |         |                           |
|не являющимся     |                    |         |         |         |                           |
|резидентами       |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации,налоги с|                    |         |         |         |                           |
|которых согласно  |                    |         |         |         |                           |
|международным     |                    |         |         |         |                           |
|договорам         |                    |         |         |         |                           |
|исчислены по      |                    |         |         |         |                           |
|ставке свыше 10   |                    |         |         |         |                           |
|процентов         |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.38

 Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам (участникам)
                                 (ДивРА)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивРАВс       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|подлежащие        |                    |         |         |         |                           |
|распределению     |                    |         |         |         |                           |
|российским        |                    |         |         |         |                           |
|акционерам        |                    |         |         |         |                           |
|(участникам),     |                    |         |         |         |                           |
|всего             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы дивидендов, |       ДивРО9       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|подлежащие        |                    |         |         |         |                           |
|распределению     |                    |         |         |         |                           |
|российским        |                    |         |         |         |                           |
|организациям      |                    |         |         |         |                           |
|(налоговая ставка |                    |         |         |         |                           |
|9%)               |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы дивидендов, |       ДивРО0       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|подлежащие        |                    |         |         |         |                           |
|распределению     |                    |         |         |         |                           |
|российским        |                    |         |         |         |                           |
|организациям      |                    |         |         |         |                           |
|(налоговая ставка |                    |         |         |         |                           |
|0%)               |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов, |      ДивФЛРез      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|распределяемая в  |                    |         |         |         |                           |
|пользу физических |                    |         |         |         |                           |
|лиц - резидентов  |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |      ДивНеНП       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|подлежащие        |                    |         |         |         |                           |
|распределению в   |                    |         |         |         |                           |
|пользу акционеров |                    |         |         |         |                           |
|(участников), не  |                    |         |         |         |                           |
|являющихся        |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщика-|                    |         |         |         |                           |
|ми                |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.39

          Дивиденды, полученные самим налоговым агентом (ДивНА)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |     ДивНАдоРас     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|полученные самим  |                    |         |         |         |                           |
|налоговым агентом |                    |         |         |         |                           |
|в предыдущем и    |                    |         |         |         |                           |
|текущем налоговом |                    |         |         |         |                           |
|периоде до        |                    |         |         |         |                           |
|распределения     |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов между  |                    |         |         |         |                           |
|акционерами       |                    |         |         |         |                           |
|(участниками)     |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дивиденды,        |    ДивНАдоРас0     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|полученные самим  |                    |         |         |         |                           |
|налоговым агентом |                    |         |         |         |                           |
|в предыдущем и    |                    |         |         |         |                           |
|текущем налоговом |                    |         |         |         |                           |
|периоде до        |                    |         |         |         |                           |
|распределения     |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов между  |                    |         |         |         |                           |
|акционерами       |                    |         |         |         |                           |
|(участниками), без|                    |         |         |         |                           |
|учета полученных  |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов, налог |                    |         |         |         |                           |
|с которых исчислен|                    |         |         |         |                           |
|по ставке 0%      |                    |         |         |         |                           |
|согласно пп. 1    |                    |         |         |         |                           |
|п. 3 ст.284 НК    |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.40

         Дивиденды, используемые для исчисления налогов (ДивНал)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов, |      ДивНалВс      |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|используемая для  |                    |         |         |         |                           |
|исчисления налога,|                    |         |         |         |                           |
|всего             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов, |      ДивНал9       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|используемая для  |                    |         |         |         |                           |
|исчисления налога,|                    |         |         |         |                           |
|по российским     |                    |         |         |         |                           |
|организациям (по  |                    |         |         |         |                           |
|налоговой ставке  |                    |         |         |         |                           |
|9%)               |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов, |      ДивНал0       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|используемая для  |                    |         |         |         |                           |
|исчисления налога,|                    |         |         |         |                           |
|по российским     |                    |         |         |         |                           |
|организациям (по  |                    |         |         |         |                           |
|налоговой ставке  |                    |         |         |         |                           |
|0%)               |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.41

   Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде процентов по
  государственным и муниципальным ценным бумагам (раздел Б) (НалДохЦБ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Вид дохода        |      ВидДоход      |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|                  |                    |         |         |         |1 - доход в виде процентов |
|                  |                    |         |         |         |по                         |
|                  |                    |         |         |         |государственным и          |
|                  |                    |         |         |         |муниципальным ценным       |
|                  |                    |         |         |         |бумагам (ставка 15%) |     |
|                  |                    |         |         |         |2 - доход в виде процентов |
|                  |                    |         |         |         |по                         |
|                  |                    |         |         |         |муниципальным ценным       |
|                  |                    |         |         |         |бумагам, эмитированным на  |
|                  |                    |         |         |         |срок не менее трех лет до  |
|                  |                    |         |         |         |01.01.2007, а также доход в|
|                  |                    |         |         |         |виде процентов по          |
|                  |                    |         |         |         |облигациям с ипотечным     |
|                  |                    |         |         |         |покрытием, эмитированным до|
|                  |                    |         |         |         |01.01.2007, и доход        |
|                  |                    |         |         |         |учредителей доверительного |
|                  |                    |         |         |         |управления ипотечным       |
|                  |                    |         |         |         |покрытием, полученным на   |
|                  |                    |         |         |         |основании приобретения     |
|                  |                    |         |         |         |ипотечных сертификатов     |
|                  |                    |         |         |         |участия, выданных          |
|                  |                    |         |         |         |управляющим ипотечным      |
|                  |                    |         |         |         |покрытием до 1.01.2007     |
|                  |                    |         |         |         |(ставка 9%)                |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база    |      НалБаза       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Ставка налога     |      СтавНал       |    А    |  N(2)   |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Исчислено налога с|     НалИсчисл      |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|доходов           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Начислено налога в|   НалНачислПред    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|предыдущие        |                    |         |         |         |                           |
|отчетные периоды  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога,     |   НалНачислПосл    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленная с     |                    |         |         |         |                           |
|доходов,          |                    |         |         |         |                           |
|выплаченных в     |                    |         |         |         |                           |
|последнем квартале|                    |         |         |         |                           |
|(месяце) отчетного|                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода, всего    |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.42

       Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В)
                             (РеестрСумДив)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Дата перечисления |     ДатаПерДив     |    А    | Т(=10)  |    О    |Типовой элемент <ДатаТип>. |
|дивидендов        |                    |         |         |         |Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ  |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма дивидендов  |       СумДив       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога      |       СумНал       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сведения о        |      СвПолуч       |    С    |         |    О    |Состав элемента представлен|
|получателе        |                    |         |         |         |в табл. 4.43               |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.43

                     Сведения о получателе (СвПолуч)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Наименование      |     НаимПолуч      |    А    |Т(1-1000)|    О    |                           |
|получателя        |                    |         |         |         |                           |
|(наименование     |                    |         |         |         |                           |
|организации /     |                    |         |         |         |                           |
|фамилия, имя,     |                    |         |         |         |                           |
|отчество          |                    |         |         |         |                           |
|физического лица) |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Контактный телефон|        Тлф         |    А    | Т(1-20) |    Н    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Место нахождения  |      МНПолуч       |    С    |         |    О    |Типовой элемент <АдрРФТип>.|
|(адрес)           |                    |         |         |         |Состав элемента представлен|
|                  |                    |         |         |         |в табл. 4.60               |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Руководитель      |       ФИОРук       |    С    |         |    Н    |Типовой элемент <ФИОТип>.  |
|организации       |                    |         |         |         |Состав элемента представлен|
|(Ф.И.О)           |                    |         |         |         |в табл. 4.61               |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.44

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам,
 отличным от ставки, указанной в п. 1 ст. 284 НК (лист 04) (НалДохСтав)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|ВидДоход          |      ВидДоход      |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|                  |                    |         |         |         |1 - доход в виде процентов |
|                  |                    |         |         |         |по государственным ценным  |
|                  |                    |         |         |         |бумагам                    |
|                  |                    |         |         |         |государств-участников      |
|                  |                    |         |         |         |Союзного государства,      |
|                  |                    |         |         |         |государственным ценным     |
|                  |                    |         |         |         |бумагам субъектов          |
|                  |                    |         |         |         |РФ                   и     |
|                  |                    |         |         |         |муниципальным ценным       |
|                  |                    |         |         |         |бумагам (ставка 15%) |     |
|                  |                    |         |         |         |2 - доход в виде процентов |
|                  |                    |         |         |         |по ценным бумагам,         |
|                  |                    |         |         |         |поименованный в пп. 2 п. 4 |
|                  |                    |         |         |         |ст. 284 НК (ставка 9%) |   |
|                  |                    |         |         |         |3 - доход в виде процентов |
|                  |                    |         |         |         |по государственным и       |
|                  |                    |         |         |         |муниципальным облигациям,  |
|                  |                    |         |         |         |подлежащий налогообложению |
|                  |                    |         |         |         |(ставка 0%) |              |
|                  |                    |         |         |         |4 - доход в виде дивидендов|
|                  |                    |         |         |         |(доходов от долевого       |
|                  |                    |         |         |         |участия в иностранных      |
|                  |                    |         |         |         |организациях) (ставка 9%) ||
|                  |                    |         |         |         |5 - доход в виде дивидендов|
|                  |                    |         |         |         |(доходов от долевого       |
|                  |                    |         |         |         |участия в иностранных      |
|                  |                    |         |         |         |организациях) (ставка 0%) ||
|                  |                    |         |         |         |6 - доход в виде дивидендов|
|                  |                    |         |         |         |(доходов от долевого       |
|                  |                    |         |         |         |участия в российских       |
|                  |                    |         |         |         |организациях) (ставка 9%)  |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база    |      НалБаза       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доходы,           |    ДохУмНалБаз     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|уменьшающие       |                    |         |         |         |                           |
|налоговую базу    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Ставка налога     |      СтавНал       |    А    |  N(2)   |    О    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Исчислено налога с|     НалИсчисл      |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|доходов           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога с    |   НалДивНеРФПред   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|выплаченных       |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов за     |                    |         |         |         |                           |
|пределами         |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации и       |                    |         |         |         |                           |
|засчитанная в     |                    |         |         |         |                           |
|уплату налога     |                    |         |         |         |                           |
|согласно порядку, |                    |         |         |         |                           |
|установленному    |                    |         |         |         |                           |
|статьями 275, 311 |                    |         |         |         |                           |
|НК, в предыдущие  |                    |         |         |         |                           |
|отчетные периоды  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога с    |     НалДивНеРФ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|выплаченных       |                    |         |         |         |                           |
|дивидендов за     |                    |         |         |         |                           |
|пределами         |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации и       |                    |         |         |         |                           |
|засчитываемая в   |                    |         |         |         |                           |
|уплату налога     |                    |         |         |         |                           |
|согласно порядку, |                    |         |         |         |                           |
|установленному    |                    |         |         |         |                           |
|статьями 275, 311 |                    |         |         |         |                           |
|НК                |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Начислено налога, |   НалНачислПред    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|в предыдущие      |                    |         |         |         |                           |
|отчетные периоды  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма налога,     |   НалНачислПосл    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|начисленная с     |                    |         |         |         |                           |
|доходов,          |                    |         |         |         |                           |
|полученных в      |                    |         |         |         |                           |
|последнем квартале|                    |         |         |         |                           |
|(месяце) отчетного|                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода, всего    |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.45

  Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям,
     финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за
       исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05)
                             (НалБазОпОсоб)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Вид операции      |      ВидОпер       |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|                  |                    |         |         |         |1 - с ценными бумагами,    |
|                  |                    |         |         |         |обращающимися на           |
|                  |                    |         |         |         |организованном рынке ценных|
|                  |                    |         |         |         |бумаг |                    |
|                  |                    |         |         |         |2-е ценными бумагами, не   |
|                  |                    |         |         |         |обращающимися на           |
|                  |                    |         |         |         |организованном рынке ценных|
|                  |                    |         |         |         |бумаг |                    |
|                  |                    |         |         |         |3-е финансовыми            |
|                  |                    |         |         |         |инструментами срочных      |
|                  |                    |         |         |         |сделок, не обращающимися на|
|                  |                    |         |         |         |организованном рынке |     |
|                  |                    |         |         |         |4 - по операциям с ценными |
|                  |                    |         |         |         |бумагами, обращающимися и  |
|                  |                    |         |         |         |не обращающимися на        |
|                  |                    |         |         |         |организованном рынке ценных|
|                  |                    |         |         |         |бумаг, полученными         |
|                  |                    |         |         |         |первичными владельцами     |
|                  |                    |         |         |         |государственных ценных     |
|                  |                    |         |         |         |бумаг в результате новации |
|                  |                    |         |         |         ||                          |
|                  |                    |         |         |         |5-е финансовыми            |
|                  |                    |         |         |         |инструментами срочных      |
|                  |                    |         |         |         |сделок, не обращающимися на|
|                  |                    |         |         |         |организованном рынке,      |
|                  |                    |         |         |         |заключенным после          |
|                  |                    |         |         |         |01.07.2009, дата завершения|
|                  |                    |         |         |         |которых наступает с        |
|                  |                    |         |         |         |01.01.2010                 |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход от выбытия, |   ДохВыбытПогаш    |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|в т.ч. доход от   |                    |         |         |         |                           |
|погашения         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |    СумОтклМинЦ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|от минимальной    |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы, связанные|   РасхПриобРеал    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|с приобретением и |                    |         |         |         |                           |
|реализацией       |                    |         |         |         |                           |
|(выбытием, в т.ч. |                    |         |         |         |                           |
|погашением)       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |    СумОтклМаксЦ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|от максимальной   |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Итого прибыль     |      Прибыль       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|(убыток)          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма             |      КорПриб       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|корректировки     |                    |         |         |         |                           |
|прибыли (убытка)  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база без|  НалБазаБезУбПред  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|учета убытков,    |                    |         |         |         |                           |
|полученных в      |                    |         |         |         |                           |
|предыдущих        |                    |         |         |         |                           |
|налоговых периодах|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка или  |    СумУбытПред     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|части убытка,     |                    |         |         |         |                           |
|полученного в     |                    |         |         |         |                           |
|предыдущем        |                    |         |         |         |                           |
|(предыдущих)      |                    |         |         |         |                           |
|налоговом         |                    |         |         |         |                           |
|(налоговых)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде (периодах)|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка или  |   СумУбытУменНБ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|части убытка,     |                    |         |         |         |                           |
|признаваемая в    |                    |         |         |         |                           |
|отчетном          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде в целях   |                    |         |         |         |                           |
|налогообложения,  |                    |         |         |         |                           |
|уменьшающая       |                    |         |         |         |                           |
|налоговую базу за |                    |         |         |         |                           |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый) период|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма неучтенного |   СумНеучУбытПер   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|убытка,           |                    |         |         |         |                           |
|подлежащего       |                    |         |         |         |                           |
|переносу на       |                    |         |         |         |                           |
|будущий налоговый |                    |         |         |         |                           |
|период            |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка по   |  СумУбытЗСДо2010   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|завершенным       |                    |         |         |         |                           |
|сделкам, которые  |                    |         |         |         |                           |
|не погашены до    |                    |         |         |         |                           |
|01.01.2010        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база    |      НалБаза       |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.46

Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным
  фондом от размещения пенсионных резервов (лист 06) (ДохРасНалБазаНПФ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма размещенных |     СумПенсРез     |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|пенсионных        |                    |         |         |         |                           |
|резервов за       |                    |         |         |         |                           |
|отчетный период   |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Процент отчислений|   ПроцДохРазмРез   |    А    | N(7.4)  |    Н    |                           |
|на уставную       |                    |         |         |         |                           |
|деятельность от   |                    |         |         |         |                           |
|доходов,          |                    |         |         |         |                           |
|полученных от     |                    |         |         |         |                           |
|размещения        |                    |         |         |         |                           |
|пенсионных        |                    |         |         |         |                           |
|резервов          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база для|      НалБаза       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|исчисления налога |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход             |      ДоходНПФ      |    С    |         |    О    |Состав элемента представлен|
|негосударственного|                    |         |         |         |в табл. 4.47               |
|пенсионного фонда |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход             |   ДоходНПФСтРеф    |    С    |         |    О    |Состав элемента представлен|
|негосударственного|                    |         |         |         |в табл. 4.48               |
|пенсионного фонда,|                    |         |         |         |                           |
|рассчитанный      |                    |         |         |         |                           |
|исходя из ставки  |                    |         |         |         |                           |
|рефинансирования  |                    |         |         |         |                           |
|Банка России и    |                    |         |         |         |                           |
|суммы размещенного|                    |         |         |         |                           |
|резерва           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы           |       Расход       |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|                  |                    |         |         |         |в табл. 4.49               |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Отчисления от     |  ОтчРазмРезУстав   |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|доходов,          |                    |         |         |         |в табл. 4.50               |
|полученных от     |                    |         |         |         |                           |
|размещения        |                    |         |         |         |                           |
|пенсионных        |                    |         |         |         |                           |
|резервов,         |                    |         |         |         |                           |
|направленных на   |                    |         |         |         |                           |
|формирование      |                    |         |         |         |                           |
|имущества,        |                    |         |         |         |                           |
|предназначенного  |                    |         |         |         |                           |
|для обеспечения   |                    |         |         |         |                           |
|уставной          |                    |         |         |         |                           |
|деятельности фонда|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Прибыль (убыток)  |       ПрибУб       |    С    |         |    О    |Состав элемента представлен|
|                  |                    |         |         |         |в табл. 4.51               |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Формирование      |     ВлЦБОргРын     |    С    |         |    Н    |Типовой элемент <ДанВидВл>.|
|налоговой базы от |                    |         |         |         |Состав элемента представлен|
|вложения в ценные |                    |         |         |         |в табл. 4.59               |
|бумаги,           |                    |         |         |         |                           |
|обращающиеся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Формирование      |    ВлЦБОргНеРын    |    С    |         |    Н    |Типовой элемент <ДанВидВл>.|
|налоговой базы от |                    |         |         |         |Состав элемента представлен|
|вложения в ценные |                    |         |         |         |в табл. 4.59               |
|бумаги, не        |                    |         |         |         |                           |
|обращающиеся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Формирование      |     ДрИнвВлож      |    С    |         |    Н    |Типовой элемент <ДанВидВл>.|
|налоговой базы от |                    |         |         |         |Состав элемента представлен|
|осуществления     |                    |         |         |         |в табл. 4.59               |
|других инвестиции |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.47

          Доход негосударственного пенсионного фонда (ДоходНПФ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход             |     ДоходНПФВс     |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|негосударственного|                    |         |         |         |                           |
|пенсионного фонда,|                    |         |         |         |                           |
|всего             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход от          |     РеалЦБРын      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации или    |                    |         |         |         |                           |
|иного выбытия     |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг (в   |                    |         |         |         |                           |
|том числе         |                    |         |         |         |                           |
|погашения),       |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |    ОтклВырЦБРын    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|фактической       |                    |         |         |         |                           |
|выручки от        |                    |         |         |         |                           |
|реализации ценных |                    |         |         |         |                           |
|бумаг,            |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных      |                    |         |         |         |                           |
|бумаг, от         |                    |         |         |         |                           |
|минимальной       |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|сделок на         |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход от          |    РеалЦБНеРын     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации или    |                    |         |         |         |                           |
|иного выбытия     |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг (в   |                    |         |         |         |                           |
|том числе         |                    |         |         |         |                           |
|погашения), не    |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |   ОтклВырЦБНеРын   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|фактической       |                    |         |         |         |                           |
|выручки от        |                    |         |         |         |                           |
|реализации ценных |                    |         |         |         |                           |
|бумаг, не         |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных      |                    |         |         |         |                           |
|бумаг, от         |                    |         |         |         |                           |
|минимальной       |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход в виде      |     ПроцГосЦБ      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|государственным   |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|государств-участ- |                    |         |         |         |                           |
|ников Союзного    |                    |         |         |         |                           |
|государства,      |                    |         |         |         |                           |
|государственным   |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|субъектов         |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации и       |                    |         |         |         |                           |
|муниципальным     |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход в виде      |    ПроцЦБЭм2007    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|муниципальным     |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам,   |                    |         |         |         |                           |
|эмитированным на  |                    |         |         |         |                           |
|срок не менее трех|                    |         |         |         |                           |
|лет до 01.01.2007,|                    |         |         |         |                           |
|а также в виде    |                    |         |         |         |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|облигациям с      |                    |         |         |         |                           |
|ипотечным         |                    |         |         |         |                           |
|покрытием,        |                    |         |         |         |                           |
|эмитированным до  |                    |         |         |         |                           |
|01.01.2007, и     |                    |         |         |         |                           |
|доход учредителей |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|ипотечным         |                    |         |         |         |                           |
|покрытием,        |                    |         |         |         |                           |
|полученный на     |                    |         |         |         |                           |
|основании         |                    |         |         |         |                           |
|приобретения      |                    |         |         |         |                           |
|ипотечных         |                    |         |         |         |                           |
|сертификатов      |                    |         |         |         |                           |
|участия, выданных |                    |         |         |         |                           |
|управляющим       |                    |         |         |         |                           |
|ипотечным         |                    |         |         |         |                           |
|покрытием до      |                    |         |         |         |                           |
|01.01.2007        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход от долевого |     ДолУчДрОрг     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|участия в других  |                    |         |         |         |                           |
|организациях      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход в виде      |   ПроцГосЦБУдНА    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|государственным   |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|государств-участ- |                    |         |         |         |                           |
|ников Союзного    |                    |         |         |         |                           |
|государства,      |                    |         |         |         |                           |
|государственным   |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам    |                    |         |         |         |                           |
|субъектов         |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации и       |                    |         |         |         |                           |
|муниципальным     |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам,   |                    |         |         |         |                           |
|налог по которым  |                    |         |         |         |                           |
|удерживается      |                    |         |         |         |                           |
|налоговым агентом |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход в виде      |  ПроцМунЦБ2007НА   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|муниципальным     |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам,   |                    |         |         |         |                           |
|эмитированным на  |                    |         |         |         |                           |
|срок не менее трех|                    |         |         |         |                           |
|лет до 01.01.2007,|                    |         |         |         |                           |
|налог по которым  |                    |         |         |         |                           |
|удерживается      |                    |         |         |         |                           |
|налоговым агентом |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доход от          |     ДрИнвВлож      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|осуществления     |                    |         |         |         |                           |
|других инвестиций |                    |         |         |         |                           |
|(вложений)        |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+


Страницы (всего 27):