Налоговая декларация по налогу на прибыль 2012 г. Приказ ФНС от 22 марта 2012 г. N ММВ-7-3/174@



                                                             Таблица 4.18

 Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг
       профессиональных участников рынка ценных бумаг (ВырРеалЦБ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |    ВырРеалЦБВс     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|(выбытия, в т.ч.  |                    |         |         |         |                           |
|доход от          |                    |         |         |         |                           |
|погашения) ценных |                    |         |         |         |                           |
|бумаг             |                    |         |         |         |                           |
|профессиональных  |                    |         |         |         |                           |
|участников рынка  |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг,     |                    |         |         |         |                           |
|всего             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |    ОтклВырЦБМин    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|фактической       |                    |         |         |         |                           |
|выручки от        |                    |         |         |         |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|(выбытия) ценных  |                    |         |         |         |                           |
|бумаг,            |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся и не |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|ниже минимальной  |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|сделок на         |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма отклонения  |   ОтклВырЦБРасч    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|фактической       |                    |         |         |         |                           |
|выручки от        |                    |         |         |         |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|(выбытия) ценных  |                    |         |         |         |                           |
|бумаг,            |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся и не |                    |         |         |         |                           |
|обращающихся на   |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
|ниже минимальной  |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|сделок на         |                    |         |         |         |                           |
|неорганизованном  |                    |         |         |         |                           |
|рынке ценных бумаг|                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.19

                  Внереализационные доходы (ДохВнеРеал)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |    ВнеРеалДохВс    |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|доходы - всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |    ВнеРеалДохПр    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы в виде     |                    |         |         |         |                           |
|дохода прошлых    |                    |         |         |         |                           |
|лет, выявленного в|                    |         |         |         |                           |
|отчетном          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |    ВнеРеалДохСт    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы в виде     |                    |         |         |         |                           |
|стоимости         |                    |         |         |         |                           |
|полученных        |                    |         |         |         |                           |
|материалов или    |                    |         |         |         |                           |
|иного имущества   |                    |         |         |         |                           |
|при ликвидации    |                    |         |         |         |                           |
|выводимых из      |                    |         |         |         |                           |
|эксплуатации      |                    |         |         |         |                           |
|основных средств, |                    |         |         |         |                           |
|при ремонте,      |                    |         |         |         |                           |
|модернизации,     |                    |         |         |         |                           |
|реконструкции,    |                    |         |         |         |                           |
|техническом       |                    |         |         |         |                           |
|перевооружении,   |                    |         |         |         |                           |
|частичной         |                    |         |         |         |                           |
|ликвидации        |                    |         |         |         |                           |
|основных средств  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |   ВнеРеалДохБезв   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы в виде     |                    |         |         |         |                           |
|безвозмездно      |                    |         |         |         |                           |
|полученного       |                    |         |         |         |                           |
|имущества (работ, |                    |         |         |         |                           |
|услуг) или        |                    |         |         |         |                           |
|имущественных прав|                    |         |         |         |                           |
|(кроме указанных в|                    |         |         |         |                           |
|ст. 251 НК)       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |   ВнеРеалДохИзл    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы в виде     |                    |         |         |         |                           |
|стоимости излишков|                    |         |         |         |                           |
|материально-произ-|                    |         |         |         |                           |
|водственных       |                    |         |         |         |                           |
|запасов и прочего |                    |         |         |         |                           |
|имущества, которые|                    |         |         |         |                           |
|выявлены в        |                    |         |         |         |                           |
|результате        |                    |         |         |         |                           |
|инвентаризации    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |  ВнеРеалДохВРасх   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы - сумма    |                    |         |         |         |                           |
|восстановленных   |                    |         |         |         |                           |
|расходов на       |                    |         |         |         |                           |
|капитальные       |                    |         |         |         |                           |
|вложения в        |                    |         |         |         |                           |
|соответствии с    |                    |         |         |         |                           |
|абз.4 п. 9 ст. 258|                    |         |         |         |                           |
|НК                |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные | ВнеРеалДохРынЦБДД  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы - доходы,  |                    |         |         |         |                           |
|полученные        |                    |         |         |         |                           |
|профессиональными |                    |         |         |         |                           |
|участниками рынка |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг,     |                    |         |         |         |                           |
|осуществляющими   |                    |         |         |         |                           |
|дилерскую         |                    |         |         |         |                           |
|деятельность,     |                    |         |         |         |                           |
|включая банки, по |                    |         |         |         |                           |
|операциям с       |                    |         |         |         |                           |
|финансовыми       |                    |         |         |         |                           |
|инструментами     |                    |         |         |         |                           |
|срочных сделок не |                    |         |         |         |                           |
|обращающимися на  |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |   ВнеРеалДохКор    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доходы в виде сумм|                    |         |         |         |                           |
|корректировки     |                    |         |         |         |                           |
|прибыли вследствие|                    |         |         |         |                           |
|применения методов|                    |         |         |         |                           |
|определения для   |                    |         |         |         |                           |
|целей             |                    |         |         |         |                           |
|налогообложения   |                    |         |         |         |                           |
|соответствия цен, |                    |         |         |         |                           |
|примененных в     |                    |         |         |         |                           |
|сделках, рыночным |                    |         |         |         |                           |
|ценам             |                    |         |         |         |                           |
|(рентабельности), |                    |         |         |         |                           |
|предусмотренным   |                    |         |         |         |                           |
|статьями 105.12 и |                    |         |         |         |                           |
|105.13 НК         |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.20

   Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные
расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение
                     2 к листу 02) (РасхРеалВнеРеал)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Признак           |       ТипНП        |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|налогоплательщика |                    |         |         |         |1 - организация, не        |
|(код)             |                    |         |         |         |относящаяся к указанным по |
|                  |                    |         |         |         |кодам 2 и 3 |              |
|                  |                    |         |         |         |2 - сельскохозяйственный   |
|                  |                    |         |         |         |товаропроизводитель |      |
|                  |                    |         |         |         |3 - резидент особой        |
|                  |                    |         |         |         |экономическойзоны          |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы, связанные|      РасхРеал      |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|с производством и |                    |         |         |         |в табл. 4.21               |
|реализацией       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма начисленной |      СумАморт      |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|амортизации за    |                    |         |         |         |в табл. 4.24               |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый) период|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |    РасхВнеРеал     |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|расходы           |                    |         |         |         |в табл. 4.25               |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки,           |    УбытПриравн     |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|приравниваемые к  |                    |         |         |         |в табл. 4.26               |
|внереализационным |                    |         |         |         |                           |
|расходам          |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.21

       Расходы, связанные с производством и реализацией (РасхРеал)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Прямые расходы,   |    ПрямРасхРеал    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|относящиеся к     |                    |         |         |         |                           |
|реализованным     |                    |         |         |         |                           |
|товарам, работам, |                    |         |         |         |                           |
|услугам           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость         |    РеалИмущПрав    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализованных     |                    |         |         |         |                           |
|имущественных прав|                    |         |         |         |                           |
|(кроме прав       |                    |         |         |         |                           |
|требований долга, |                    |         |         |         |                           |
|указанных в Прил. |                    |         |         |         |                           |
|3 к Листу 02 )    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Цена приобретения |   ПриобрРеалИмущ   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализованного    |                    |         |         |         |                           |
|прочего имущества |                    |         |         |         |                           |
|и расходы,        |                    |         |         |         |                           |
|связанные с его   |                    |         |         |         |                           |
|реализацией       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость чистых  |   АктивРеалПред    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|активов           |                    |         |         |         |                           |
|предприятия,      |                    |         |         |         |                           |
|реализованного как|                    |         |         |         |                           |
|имущественный     |                    |         |         |         |                           |
|комплекс          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы, связанные|    ПриобРеалЦБ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|с приобретением и |                    |         |         |         |                           |
|реализацией       |                    |         |         |         |                           |
|(выбытием, в т.ч. |                    |         |         |         |                           |
|погашением) ценных|                    |         |         |         |                           |
|бумаг             |                    |         |         |         |                           |
|профессиональными |                    |         |         |         |                           |
|участниками рынка |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы отклонения  |     СумОтклЦен     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|от максимальной   |                    |         |         |         |                           |
|(расчетной) цены  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы по        |     РасхОпер32     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|операциям,        |                    |         |         |         |                           |
|отраженным в      |                    |         |         |         |                           |
|Приложении 3 к    |                    |         |         |         |                           |
|Листу 02          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы убытков     |    УбытПрошОбсл    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|прошлых лет по    |                    |         |         |         |                           |
|объектам          |                    |         |         |         |                           |
|обслуживающих     |                    |         |         |         |                           |
|производств и     |                    |         |         |         |                           |
|хозяйств, включая |                    |         |         |         |                           |
|объекты           |                    |         |         |         |                           |
|жилищно-коммуналь-|                    |         |         |         |                           |
|ной и             |                    |         |         |         |                           |
|социально-культур-|                    |         |         |         |                           |
|ной сферы,        |                    |         |         |         |                           |
|учитываемые в     |                    |         |         |         |                           |
|уменьшение прибыли|                    |         |         |         |                           |
|текущего отчетного|                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода,          |                    |         |         |         |                           |
|полученной по     |                    |         |         |         |                           |
|указанным видам   |                    |         |         |         |                           |
|деятельности      |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка от   |    УбытРеалАмИм    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества,        |                    |         |         |         |                           |
|относящаяся к     |                    |         |         |         |                           |
|расходам текущего |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка от   |   УбытРеалЗемУч    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|на земельный      |                    |         |         |         |                           |
|участок,          |                    |         |         |         |                           |
|относящаяся к     |                    |         |         |         |                           |
|расходам текущего |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма надбавки,   |    НадбПокПред     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|уплачиваемая      |                    |         |         |         |                           |
|покупателем       |                    |         |         |         |                           |
|предприятия как   |                    |         |         |         |                           |
|имущественного    |                    |         |         |         |                           |
|комплекса,        |                    |         |         |         |                           |
|относящаяся к     |                    |         |         |         |                           |
|расходам текущего |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Итого признанных  |   РасхПризнИтого   |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|расходов          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Прямые расходы    |    ПрямРасхТорг    |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|налогоплательщи-  |                    |         |         |         |в табл. 4.22               |
|ков,              |                    |         |         |         |                           |
|осуществляющих    |                    |         |         |         |                           |
|оптовую,          |                    |         |         |         |                           |
|мелкооптовую и    |                    |         |         |         |                           |
|розничную торговлю|                    |         |         |         |                           |
|в текущем отчетном|                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде,          |                    |         |         |         |                           |
|относящихся к     |                    |         |         |         |                           |
|реализованным     |                    |         |         |         |                           |
|товарам           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Косвенные расходы |      КосвРасх      |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|                  |                    |         |         |         |в табл. 4.23               |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.22

Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и
розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящихся к
                  реализованным товарам (ПрямРасхТорг)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Прямые расходы    |   ПрямРасхТоргВс   |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|налогоплательщи-  |                    |         |         |         |                           |
|ков,              |                    |         |         |         |                           |
|осуществляющих    |                    |         |         |         |                           |
|оптовую,          |                    |         |         |         |                           |
|мелкооптовую и    |                    |         |         |         |                           |
|розничную торговлю|                    |         |         |         |                           |
|в текущем отчетном|                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде,          |                    |         |         |         |                           |
|относящихся к     |                    |         |         |         |                           |
|реализованным     |                    |         |         |         |                           |
|товарам, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость         |     РеалПокТов     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализованных     |                    |         |         |         |                           |
|покупных товаров  |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.23

                      Косвенные расходы (КосвРасх)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Косвенные расходы,|     КосвРасхВс     |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|всего             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы налогов и   |       Налоги       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|сборов,           |                    |         |         |         |                           |
|начисленные в     |                    |         |         |         |                           |
|порядке,          |                    |         |         |         |                           |
|установленном     |                    |         |         |         |                           |
|законодательством |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации о       |                    |         |         |         |                           |
|налогах и сборах, |                    |         |         |         |                           |
|за исключением    |                    |         |         |         |                           |
|налогов,          |                    |         |         |         |                           |
|перечисленных в   |                    |         |         |         |                           |
|ст. 270 НК        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |    РасхКапВл10     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|капитальные       |                    |         |         |         |                           |
|вложения в        |                    |         |         |         |                           |
|соответствии с    |                    |         |         |         |                           |
|абз. 2 п. 9       |                    |         |         |         |                           |
|ст. 258 НК в      |                    |         |         |         |                           |
|размере не более  |                    |         |         |         |                           |
|10%               |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |    РасхКапВл30     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|капитальные       |                    |         |         |         |                           |
|вложения в        |                    |         |         |         |                           |
|соответствии с    |                    |         |         |         |                           |
|абз.2 п. 9 ст. 258|                    |         |         |         |                           |
|НК в размере не   |                    |         |         |         |                           |
|более 30%         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы,          |    РасхТрудИнв     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|осуществленные    |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщико-|                    |         |         |         |                           |
|м-организацией,   |                    |         |         |         |                           |
|использующим труд |                    |         |         |         |                           |
|инвалидов,        |                    |         |         |         |                           |
|согласно пп. 38   |                    |         |         |         |                           |
|п. 1 ст. 264 НК   |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы           |     РасхОргИнв     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|налогоплательщиков|                    |         |         |         |                           |
|- общественных    |                    |         |         |         |                           |
|организаций       |                    |         |         |         |                           |
|инвалидов, а также|                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщико-|                    |         |         |         |                           |
|в-учреждений,     |                    |         |         |         |                           |
|единственными     |                    |         |         |         |                           |
|собственниками    |                    |         |         |         |                           |
|имущества которых |                    |         |         |         |                           |
|являются          |                    |         |         |         |                           |
|общественные      |                    |         |         |         |                           |
|организации       |                    |         |         |         |                           |
|инвалидов,        |                    |         |         |         |                           |
|согласно пп. 39   |                    |         |         |         |                           |
|п.1 ст. 264 НК    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |    РасхЗемУчВс     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|приобретение права|                    |         |         |         |                           |
|на земельные      |                    |         |         |         |                           |
|участки, указанные|                    |         |         |         |                           |
|в п. 1 и 2        |                    |         |         |         |                           |
|ст. 264.1 НК,     |                    |         |         |         |                           |
|признаваемые      |                    |         |         |         |                           |
|расходами         |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |  РасхЗемУчСрокНП   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|приобретение права|                    |         |         |         |                           |
|на земельные      |                    |         |         |         |                           |
|участки, указанные|                    |         |         |         |                           |
|в п. 1 и 2        |                    |         |         |         |                           |
|ст. 264.1 НК, при |                    |         |         |         |                           |
|признании расходов|                    |         |         |         |                           |
|в течение срока,  |                    |         |         |         |                           |
|определенного     |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщиком|                    |         |         |         |                           |
|(но не менее 5    |                    |         |         |         |                           |
|лет)              |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |   РасхЗемУч30пр    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|приобретение права|                    |         |         |         |                           |
|на земельные      |                    |         |         |         |                           |
|участки, указанные|                    |         |         |         |                           |
|в п. 1 и 2        |                    |         |         |         |                           |
|ст. 264.1 НК, при |                    |         |         |         |                           |
|признании расходов|                    |         |         |         |                           |
|в размере, не     |                    |         |         |         |                           |
|превышающем 30%   |                    |         |         |         |                           |
|налоговой базы    |                    |         |         |         |                           |
|предыдущего       |                    |         |         |         |                           |
|налогового периода|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |  РасхЗемУчСрокРас  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|приобретение права|                    |         |         |         |                           |
|на земельные      |                    |         |         |         |                           |
|участки, указанные|                    |         |         |         |                           |
|в п. 1 и 2        |                    |         |         |         |                           |
|ст. 264.1 НК, при |                    |         |         |         |                           |
|признании расходов|                    |         |         |         |                           |
|в течение срока,  |                    |         |         |         |                           |
|установленного    |                    |         |         |         |                           |
|договором при     |                    |         |         |         |                           |
|приобретении      |                    |         |         |         |                           |
|земельного участка|                    |         |         |         |                           |
|на условиях       |                    |         |         |         |                           |
|рассрочки         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |  РасхЗемУчСрокАр   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|приобретение права|                    |         |         |         |                           |
|на земельные      |                    |         |         |         |                           |
|участки, указанные|                    |         |         |         |                           |
|в п. 1 и 2        |                    |         |         |         |                           |
|ст. 264.1 НК, при |                    |         |         |         |                           |
|признании расходов|                    |         |         |         |                           |
|в течение срока   |                    |         |         |         |                           |
|действия договора |                    |         |         |         |                           |
|аренды земельного |                    |         |         |         |                           |
|участка, не       |                    |         |         |         |                           |
|подлежащего       |                    |         |         |         |                           |
|государственной   |                    |         |         |         |                           |
|регистрации       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на НИОКР  |       НИОКР        |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на НИОКР, |   НИОКРнеПолРез    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|не давшие         |                    |         |         |         |                           |
|положительного    |                    |         |         |         |                           |
|результата        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на НИОКР  |      НИОКРПер      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|по перечню,       |                    |         |         |         |                           |
|установленному    |                    |         |         |         |                           |
|Правительством    |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на НИОКР  |   НИОКРПерНеРез    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|по перечню,       |                    |         |         |         |                           |
|установленному    |                    |         |         |         |                           |
|Правительством    |                    |         |         |         |                           |
|Российской        |                    |         |         |         |                           |
|Федерации, не     |                    |         |         |         |                           |
|давшие            |                    |         |         |         |                           |
|положительного    |                    |         |         |         |                           |
|результата        |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.24

 Сумма начисленной амортизации за отчетный (налоговый) период (СумАморт)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма амортизации |    СумАмортПерЛ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|за отчетный       |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый)       |                    |         |         |         |                           |
|период,           |                    |         |         |         |                           |
|начисленная       |                    |         |         |         |                           |
|линейным методом  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма амортизации |  СумАмортПерНмАЛ   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|по нематериальным |                    |         |         |         |                           |
|активам за        |                    |         |         |         |                           |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый)       |                    |         |         |         |                           |
|период,           |                    |         |         |         |                           |
|начисленная       |                    |         |         |         |                           |
|линейным методом  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма амортизации |    СумАмортПерН    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|за отчетный       |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый)       |                    |         |         |         |                           |
|период,           |                    |         |         |         |                           |
|начисленная       |                    |         |         |         |                           |
|нелинейным методом|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма амортизации |  СумАмортПерНмАН   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|по нематериальным |                    |         |         |         |                           |
|активам за        |                    |         |         |         |                           |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый)       |                    |         |         |         |                           |
|период,           |                    |         |         |         |                           |
|начисленная       |                    |         |         |         |                           |
|нелинейным методом|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Метод начисления  |   МетодНачАморт    |    А    |  Т(=1)  |    Н    |Принимает значение:        |
|амортизации       |                    |         |         |         |1 - линейный |             |
|                  |                    |         |         |         |2 - нелинейный             |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.25

                 Внереализационные расходы (РасхВнеРеал)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Внереализационные |   РасхВнеРеалВс    |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|расходы, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы в виде    |  РасхВнереалПрДО   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|процентов по      |                    |         |         |         |                           |
|долговым          |                    |         |         |         |                           |
|обязательствам    |                    |         |         |         |                           |
|любого вида, в том|                    |         |         |         |                           |
|числе процентов,  |                    |         |         |         |                           |
|начисленных по    |                    |         |         |         |                           |
|ценным бумагам и  |                    |         |         |         |                           |
|иным              |                    |         |         |         |                           |
|обязательствам,   |                    |         |         |         |                           |
|выпущенным        |                    |         |         |         |                           |
|(эмитированным)   |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщиком|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы по        |  РасхВнереалРзрв   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|созданию резерва  |                    |         |         |         |                           |
|предстоящих       |                    |         |         |         |                           |
|расходов,         |                    |         |         |         |                           |
|направляемых на   |                    |         |         |         |                           |
|цели,             |                    |         |         |         |                           |
|обеспечивающие    |                    |         |         |         |                           |
|социальную защиту |                    |         |         |         |                           |
|инвалидов         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |   УбытРеалПравТр   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга, |                    |         |         |         |                           |
|относящийся к     |                    |         |         |         |                           |
|внереализационным |                    |         |         |         |                           |
|расходам текущего |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы на        |     РасхЛиквОС     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|ликвидацию        |                    |         |         |         |                           |
|выводимых из      |                    |         |         |         |                           |
|эксплуатации      |                    |         |         |         |                           |
|основных средств, |                    |         |         |         |                           |
|на списание       |                    |         |         |         |                           |
|нематериальных    |                    |         |         |         |                           |
|активов, на       |                    |         |         |         |                           |
|ликвидацию        |                    |         |         |         |                           |
|объектов          |                    |         |         |         |                           |
|незавершенного    |                    |         |         |         |                           |
|строительства и   |                    |         |         |         |                           |
|иного имущества,  |                    |         |         |         |                           |
|охрану недр и     |                    |         |         |         |                           |
|другие аналогичные|                    |         |         |         |                           |
|работы            |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Штрафы, пени и    |     РасхШтраф      |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|иные санкции за   |                    |         |         |         |                           |
|нарушение         |                    |         |         |         |                           |
|договорных или    |                    |         |         |         |                           |
|долговых          |                    |         |         |         |                           |
|обязательств,     |                    |         |         |         |                           |
|возмещение        |                    |         |         |         |                           |
|причиненного      |                    |         |         |         |                           |
|ущерба            |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы,          |    РасхРынЦБДЦ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|полученные        |                    |         |         |         |                           |
|профессиональными |                    |         |         |         |                           |
|участниками рынка |                    |         |         |         |                           |
|ценных бумаг,     |                    |         |         |         |                           |
|осуществляющими   |                    |         |         |         |                           |
|дилерскую         |                    |         |         |         |                           |
|деятельность,     |                    |         |         |         |                           |
|включая банки, по |                    |         |         |         |                           |
|операциям с       |                    |         |         |         |                           |
|финансовыми       |                    |         |         |         |                           |
|инструментами     |                    |         |         |         |                           |
|срочных сделок не |                    |         |         |         |                           |
|обращающимися на  |                    |         |         |         |                           |
|организованном    |                    |         |         |         |                           |
|рынке             |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.26

    Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (УбытПриравн)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки,           |   УбытПриравнВс    |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|приравниваемые к  |                    |         |         |         |                           |
|внереализационным |                    |         |         |         |                           |
|расходам, всего   |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки прошлых    |    УбытПрошПер     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|налоговых         |                    |         |         |         |                           |
|периодов,         |                    |         |         |         |                           |
|выявленные в      |                    |         |         |         |                           |
|текущем отчетном  |                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Суммы безнадежных |   СумБезнадДолг    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|долгов, а в       |                    |         |         |         |                           |
|случае, если      |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщик  |                    |         |         |         |                           |
|принял решение о  |                    |         |         |         |                           |
|создании резерва  |                    |         |         |         |                           |
|по сомнительным   |                    |         |         |         |                           |
|долгам, суммы     |                    |         |         |         |                           |
|безнадежных       |                    |         |         |         |                           |
|долгов, не        |                    |         |         |         |                           |
|покрытые за счет  |                    |         |         |         |                           |
|средств резерва   |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.27

  Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым
учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1,
   268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05)
                (приложение 3 к листу 02) (РасчРасхОпер)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Признак           |       ТипНП        |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|налогоплательщика |                    |         |         |         |1 - организация, не        |
|(код)             |                    |         |         |         |относящаяся к указанным по |
|                  |                    |         |         |         |кодам 2 и 3 |              |
|                  |                    |         |         |         |2 - сельскохозяйственный   |
|                  |                    |         |         |         |товаропроизводитель |      |
|                  |                    |         |         |         |3 - резидент особой        |
|                  |                    |         |         |         |экономической зоны         |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Количество        |    КолОбРеалАИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|объектов          |                    |         |         |         |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества, всего  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Количество        |   КолОбРеалАИУб    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|объектов          |                    |         |         |         |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества,        |                    |         |         |         |                           |
|реализованных с   |                    |         |         |         |                           |
|убытком           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |    ВыручРеалАИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Остаточная        |    ОстСтРеалАИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|стоимость         |                    |         |         |         |                           |
|реализованного    |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества и       |                    |         |         |         |                           |
|расходы, связанные|                    |         |         |         |                           |
|с его реализацией |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Прибыль от        |     ПрибРеалАИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества (без    |                    |         |         |         |                           |
|учета объектов,   |                    |         |         |         |                           |
|реализованных с   |                    |         |         |         |                           |
|убытком)          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки от         |     УбытРеалАИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации        |                    |         |         |         |                           |
|амортизируемого   |                    |         |         |         |                           |
|имущества (без    |                    |         |         |         |                           |
|учета объектов,   |                    |         |         |         |                           |
|реализованных с   |                    |         |         |         |                           |
|прибылью)         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |    ВыручРеалТов    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации товаров|                    |         |         |         |                           |
|(работ, услуг),   |                    |         |         |         |                           |
|имущественных прав|                    |         |         |         |                           |
|по объектам       |                    |         |         |         |                           |
|обслуживающих     |                    |         |         |         |                           |
|производств и     |                    |         |         |         |                           |
|хозяйств, включая |                    |         |         |         |                           |
|объекты           |                    |         |         |         |                           |
|жилищно-коммуналь-|                    |         |         |         |                           |
|ной и             |                    |         |         |         |                           |
|социально-культур-|                    |         |         |         |                           |
|ной сферы         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы,          |    РасхРеалТов     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|понесенные        |                    |         |         |         |                           |
|обслуживающими    |                    |         |         |         |                           |
|производствами и  |                    |         |         |         |                           |
|хозяйствами при   |                    |         |         |         |                           |
|реализации ими    |                    |         |         |         |                           |
|товаров (работ,   |                    |         |         |         |                           |
|услуг),           |                    |         |         |         |                           |
|имущественных прав|                    |         |         |         |                           |
|в текущем отчетном|                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытков     |     УбытОбОбсл     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|текущего отчетного|                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода по        |                    |         |         |         |                           |
|объектам          |                    |         |         |         |                           |
|обслуживающих     |                    |         |         |         |                           |
|производств и     |                    |         |         |         |                           |
|хозяйств, включая |                    |         |         |         |                           |
|объекты           |                    |         |         |         |                           |
|жилищно-коммуналь-|                    |         |         |         |                           |
|ной и             |                    |         |         |         |                           |
|социально-культур-|                    |         |         |         |                           |
|ной сферы         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытков, не |  УбытОбОбслНеобл   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|учитываемых для   |                    |         |         |         |                           |
|целей             |                    |         |         |         |                           |
|налогообложения в |                    |         |         |         |                           |
|текущем отчетном  |                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде, по       |                    |         |         |         |                           |
|объектам          |                    |         |         |         |                           |
|обслуживающих     |                    |         |         |         |                           |
|производств и     |                    |         |         |         |                           |
|хозяйств, включая |                    |         |         |         |                           |
|объекты           |                    |         |         |         |                           |
|жилищно-коммуналь-|                    |         |         |         |                           |
|ной и             |                    |         |         |         |                           |
|социально-культур-|                    |         |         |         |                           |
|ной сферы         |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доходы учредителя |    ДохДоговДУИ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления (доходы|                    |         |         |         |                           |
|выгодоприобретате-|                    |         |         |         |                           |
|ля), полученные в |                    |         |         |         |                           |
|рамках договора   |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|имуществом (п. 3 и|                    |         |         |         |                           |
|п. 4 ст. 276 НК)  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Доходы учредителя |  ДохДоговДУИ_ВнР   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления (доходы|                    |         |         |         |                           |
|выгодоприобретате-|                    |         |         |         |                           |
|ля), полученные в |                    |         |         |         |                           |
|рамках договора   |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|имуществом (пп. 3 |                    |         |         |         |                           |
|и 4 ст. 276 НК), в|                    |         |         |         |                           |
|том числе         |                    |         |         |         |                           |
|внереализационные |                    |         |         |         |                           |
|доходы            |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы учредителя|    РасхДоговДУИ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|(выгодоприобрета- |                    |         |         |         |                           |
|теля), связанные с|                    |         |         |         |                           |
|осуществлением    |                    |         |         |         |                           |
|договора          |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|имуществом (пп. 3 |                    |         |         |         |                           |
|и 4 ст. 276 НК)   |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Расходы учредителя|  РасхДоговДУИ_ВнР  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|(выгодоприобрета- |                    |         |         |         |                           |
|теля), связанные с|                    |         |         |         |                           |
|осуществлением    |                    |         |         |         |                           |
|договора          |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|имуществом (пп. 3 |                    |         |         |         |                           |
|и 4 ст. 276 НК), в|                    |         |         |         |                           |
|том числе         |                    |         |         |         |                           |
|внереализационные |                    |         |         |         |                           |
|расходы           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки, полученные|    УбытДоговДУИ    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|в отчетном        |                    |         |         |         |                           |
|(налоговом)       |                    |         |         |         |                           |
|периоде в рамках  |                    |         |         |         |                           |
|договора          |                    |         |         |         |                           |
|доверительного    |                    |         |         |         |                           |
|управления        |                    |         |         |         |                           |
|имуществом (п. 4.1|                    |         |         |         |                           |
|ст. 276 НК)       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Цена реализации   |   ЦенаРеалПравЗУ   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|права на земельный|                    |         |         |         |                           |
|участок           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма не          |  СумНевозмЗатрЗУ   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|возмещенных       |                    |         |         |         |                           |
|налогоплательщику |                    |         |         |         |                           |
|затрат, связанных |                    |         |         |         |                           |
|с приобретением   |                    |         |         |         |                           |
|права на земельный|                    |         |         |         |                           |
|участок           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |     УбытРеалЗУ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|на земельный      |                    |         |         |         |                           |
|участок           |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Итого выручка от  |    ВыручОп302Ит    |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|реализации по     |                    |         |         |         |                           |
|операциям,        |                    |         |         |         |                           |
|отраженным в      |                    |         |         |         |                           |
|Приложении 3 к    |                    |         |         |         |                           |
|Листу 02          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Итого расходы по  |    РасхОп302Ит     |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|операциям,        |                    |         |         |         |                           |
|отраженным в      |                    |         |         |         |                           |
|Приложении 3 к    |                    |         |         |         |                           |
|Листу 02          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убытки по         |     УбытОп302      |    А    |  N(15)  |    О    |                           |
|операциям,        |                    |         |         |         |                           |
|отраженным в      |                    |         |         |         |                           |
|Приложении 3 к    |                    |         |         |         |                           |
|Листу 02          |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |    ВыручРеалПТ     |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|реализации права  |                    |         |         |         |в табл. 4.28               |
|требования долга  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость         |    СтоимРеалПТ     |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|реализованного    |                    |         |         |         |в табл. 4.29               |
|права требования  |                    |         |         |         |                           |
|долга             |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |     УбытРеалПТ     |    С    |         |    Н    |Состав элемента представлен|
|реализации права  |                    |         |         |         |в табл. 4.30               |
|требования долга в|                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|статьей 279 НК    |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.28

       Выручка от реализации права требования долга (ВыручРеалПТ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |  ВыручРеалПТДоСр   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга  |                    |         |         |         |                           |
|до наступления    |                    |         |         |         |                           |
|срока платежа     |                    |         |         |         |                           |
|(п. 1 ст. 279 НК) |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Выручка от        |  ВыручРеалПТПосСр  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга  |                    |         |         |         |                           |
|после наступления |                    |         |         |         |                           |
|срока платежа     |                    |         |         |         |                           |
|(п. 2 ст. 279 НК) |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.29

      Стоимость реализованного права требования долга (СтоимРеалПТ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость         |  СтоимРеалПТДоСр   |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализованного    |                    |         |         |         |                           |
|права требования  |                    |         |         |         |                           |
|долга до          |                    |         |         |         |                           |
|наступления срока |                    |         |         |         |                           |
|платежа (п. 1     |                    |         |         |         |                           |
|ст. 279 НК)       |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Стоимость         |  СтоимРеалПТПосСр  |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализованного    |                    |         |         |         |                           |
|права требования  |                    |         |         |         |                           |
|долга после       |                    |         |         |         |                           |
|наступления срока |                    |         |         |         |                           |
|платежа (п. 2     |                    |         |         |         |                           |
|ст. 279 НК)       |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.30

Убыток от реализации права требования долга в соответствии со статьей 279
                             НК (УбытРеалПТ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |    Убыт1Соот269    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга в|                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|статьей 279 НК по |                    |         |         |         |                           |
|п. 1 - размер     |                    |         |         |         |                           |
|убытка,           |                    |         |         |         |                           |
|соответствующий   |                    |         |         |         |                           |
|сумме процентов,  |                    |         |         |         |                           |
|исчисленных в     |                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|ст. 269 НК        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |    Убыт1Прев269    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга в|                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|статьей 279 НК по |                    |         |         |         |                           |
|п. 1 - размер     |                    |         |         |         |                           |
|убытка,           |                    |         |         |         |                           |
|превышающий сумму |                    |         |         |         |                           |
|процентов,        |                    |         |         |         |                           |
|исчисленных в     |                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|ст. 269 НК        |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |    Убыт2РеалПТ     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга в|                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|статьей 279 НК по |                    |         |         |         |                           |
|п. 2 - убыток от  |                    |         |         |         |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга  |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Убыток от         |    Убыт2ВнРасх     |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга в|                    |         |         |         |                           |
|соответствии со   |                    |         |         |         |                           |
|статьей 279 НК по |                    |         |         |         |                           |
|п. 2 - убыток от  |                    |         |         |         |                           |
|реализации права  |                    |         |         |         |                           |
|требования долга, |                    |         |         |         |                           |
|относящийся к     |                    |         |         |         |                           |
|внереализационным |                    |         |         |         |                           |
|расходам текущего |                    |         |         |         |                           |
|отчетного         |                    |         |         |         |                           |
|(налогового)      |                    |         |         |         |                           |
|периода           |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+

                                                             Таблица 4.31

    Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
                 (приложение 4 к листу 02) (УбытУменНБ)

+-------------------------------------------------------------------------------------------------+
|   Наименование   |    Сокращенное     | Признак | Формат  | Признак | Дополнительная информация |
|     элемента     | наименование (код) |  типа   |элемента |обязате- |                           |
|                  |      элемента      |элемента |         | льности |                           |
|                  |                    |         |         |элемента |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Признак           |       ТипНП        |    А    |  Т(=1)  |    О    |Принимает значение:        |
|налогоплательщика |                    |         |         |         |1 - организация, не        |
|(код)             |                    |         |         |         |относящаяся к указанным по |
|                  |                    |         |         |         |кодам 2 и 3 |              |
|                  |                    |         |         |         |2 - сельскохозяйственный   |
|                  |                    |         |         |         |товаропроизводитель |      |
|                  |                    |         |         |         |3 - резидент особой        |
|                  |                    |         |         |         |экономической зоны         |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Остаток           |    ОстУбытНачВс    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|неперенесенного   |                    |         |         |         |                           |
|убытка на начало  |                    |         |         |         |                           |
|налогового        |                    |         |         |         |                           |
|периода, всего    |                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Налоговая база за |      НалБаза       |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый) период|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Сумма убытка или  |   УбытУмНалБаза    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|части убытка,     |                    |         |         |         |                           |
|уменьшающего      |                    |         |         |         |                           |
|налоговую базу за |                    |         |         |         |                           |
|отчетный          |                    |         |         |         |                           |
|(налоговый) период|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Остаток           |    ОстУбытКонВс    |    А    |  N(15)  |    Н    |                           |
|неперенесешюго    |                    |         |         |         |                           |
|убытка на конец   |                    |         |         |         |                           |
|налогового периода|                    |         |         |         |                           |
|------------------+--------------------+---------+---------+---------+---------------------------|
|Остаток           |  ОстУбытНачПерГод  |    С    |         |   НМ    |Состав элемента представлен|
|неперенесенного   |                    |         |         |         |в табл. 4.32. Возможное    |
|убытка на начало  |                    |         |         |         |количество реализаций      |
|налогового        |                    |         |         |         |элемента от 0 до 10        |
|периода, в том    |                    |         |         |         |                           |
|числе по годам    |                    |         |         |         |                           |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------+


Страницы (всего 27):